Modèle de suivi budgétaire de chantier Excel gratuit : engagé, facturé, payé et dépassements

Ce que contient le classeur

Comment le classeur calcule

Engagé, facturé, payé

C'est la méthode du guide du suivi budgétaire d'un chantier : trois moments de la même dépense. L'engagé est le marché initial plus les avenants signés. Le facturé est le dernier cumul de situation saisi ; chaque mois, l'entreprise adresse une situation qui cumule les travaux exécutés depuis le début du marché, et le classeur prend le plus haut cumul. Le payé est le facturé, moins les situations encore en attente de règlement, moins la retenue de garantie.

La retenue de garantie

La retenue est le taux saisi, 5 % au plus, appliqué aux situations réglées. Elle est nulle pour un lot dont l'entreprise a fourni une caution de substitution, comme la loi de 1971 le permet : cochez « Oui » et le lot est payé en entier. Les règles de consignation, de caution et de libération un an après la réception sont dans le guide de la retenue de garantie.

Le coût à terminaison et les signaux

Pour un lot attribué, le coût à terminaison est l'engagé plus les avenants en discussion ; pour un lot non attribué, c'est son budget. La somme, plus la provision de révision des prix, se compare au budget travaux, et l'écart consomme les aléas. Un lot est signalé de six façons : « Dépassement du budget » (engagé au-dessus du budget, tolérance comprise), « Dépassement probable » (c'est le coût à terminaison qui dépasse), « Facturé au-delà de l'engagé » (des travaux non contractualisés, à régulariser avant de payer), « Cumul décroissant » et « Attente > facturé » (une saisie incohérente) et « À attribuer ».

Les chiffres de l'exemple

Le classeur est livré avec un chantier fictif de dix lots techniques et 2 645 000 € HT de budget, plus 70 000 € de provision pour aléas. Six mois de situations sont saisis, d'avril à septembre 2026. Deux lots ne sont pas encore attribués. Ces données ne décrivent aucun marché réel.

Le coût à terminaison s'établit à 2 668 100 € : l'engagé, les 390 000 € de budget des deux lots non attribués et 16 800 € d'avenants en discussion. Avec 21 000 € de révision des prix, il atteint 2 689 100 €, soit 44 100 € au-dessus du budget travaux. La provision de 70 000 € l'absorbe ; il en reste 25 900 €, après avoir consommé 63 % des aléas, pour les lots de second œuvre qui restent à attribuer.

Deux lots sont signalés. Le gros œuvre est engagé à 939 000 € pour un budget de 920 000 €, 2,1 % au-dessus, à cause de deux avenants signés, et un troisième de 12 000 € est en discussion. Les menuiseries extérieures sont engagées à 228 000 € pour un budget de 205 000 €, 11,2 % au-dessus, et l'entreprise a déjà facturé 236 000 € : 8 000 € de travaux sans avenant signé, à régulariser avant de payer. Le lot de charpente, couvert par une caution, est payé sans retenue.

Comment l'utiliser

1. Posez le budget. Reprenez le budget du bilan présenté à la banque, découpé par lot technique, et saisissez-le colonne « Budget HT ». Figez-le : on mesure les écarts par rapport à lui. Le modèle de bilan donne le total des travaux.
2. Saisissez les marchés. Entreprise et montant du marché signé pour chaque lot attribué ; laissez à zéro les lots non attribués, ils restent à leur budget.
3. Tenez le journal des avenants. Un avenant par ligne, signé ou en discussion. Le total des avenants signés de l'onglet doit retomber sur celui du tableau : la synthèse le contrôle.
4. Entrez les situations chaque mois. Le cumul visé par le maître d'œuvre, dans la colonne du mois, puis les montants encore en attente de règlement. Ajoutez un lot en insérant une ligne au milieu du tableau.
5. Lisez les signaux. Les cellules en rouge désignent les lots à examiner avant de payer. Pour décider d'un avenant au marché de travaux, le guide détaille ce qu'il doit contenir.

Ce que le modèle simplifie

• Les montants sont hors taxes et la TVA n'est pas suivie ; la retenue se calcule sur le HT, alors que le marché précise parfois le TTC.
• La révision des prix est une provision globale saisie à la main, et non un calcul par marché sur l'indice. Voir le guide de la révision des prix BT01.
• La libération de la retenue, un an après la réception, n'est pas datée, pas plus que les pénalités de retard ou les avances forfaitaires.
• Un seul budget de référence : le classeur ne garde pas l'historique des versions successives du budget.
• Une entreprise par lot, six mois de situations affichés : au-delà, décalez les colonnes ou ajoutez-en.
• Pas d'avancement physique : le pourcentage facturé se lit face à l'engagé, mais c'est le compte rendu de chantier qui dit si un lot facturé à 70 % est vraiment fait à 70 %.

Quand le tableur ne suffit plus

Un suivi sur tableur dérape le jour où un avenant se signe sans être reporté, où une situation est payée avant d'être vérifiée, où le budget du bilan change et que le classeur n'a pas suivi. C'est le problème que CAP IMMO règle : les marchés et les avenants sont reliés au bilan, les situations se visent et se paient dans un circuit daté, le coût à terminaison et la marge se recalculent à chaque saisie, et le plan de trésorerie suit. La démonstration s'ouvre dans le navigateur, sans inscription.